Как сэкономить на налогах при продаже квартиры: лайфхаки 2025

Минимальный срок владения — ваш основной инструмент

Фактор, определяющий размер налога, — это период, в течение которого жилье находилось в собственности. Соблюдение минимального срока — наиболее действенный способ либо полностью избежать уплаты НДФЛ, либо значительно снизить его сумму.

1. 3 года: применим, если недвижимость получена в наследство. В дар от близкого родственника (родители, дети, супруги, братья, сестры, в том числе неполнородные, дедушки, бабушки, внуки), в результате приватизации или по договору ренты (пожизненного содержания с иждивением).

2. 5 лет: действует во всех остальных случаях приобретения недвижимости. Для новостроек, приобретенных у застройщика по ДДУ, срок для целей налогообложения исчисляется с фактической даты, указанной в акте приема-передачи.

Имущественный налоговый вычет — ваше законное право

Каждый налогоплательщик раз в жизни может получить единоразовый имущественный налоговый вычет в размере 2 млн рублей. Это означает, что с этой суммы налог уплачивать не нужно. Если получаемая сумма меньше или равна 2 млн рублей, НДФЛ отсутствует.

«Доходы минус расходы» — учитываем все вложения

Если минимальный период владения не соблюден, можно уменьшить налогооблагаемую базу, применив вычет "доходы минус расходы". Это снижает налогооблагаемый доход на сумму документально подтвержденных расходов на приобретение, ремонт, отделку. Храните все чеки, договоры, акты выполненных работ — они станут вашими доказательствами.

Льгота для семей с детьми — воспользуйтесь бонусом

Семьи с двумя и более несовершеннолетними детьми (или детьми-студентами очной формы обучения/военнослужащими по призыву до 24 лет) имеют право на льготу при продаже квартиры и одновременной покупке новой в том же календарном году (или до 30 апреля следующего года). Условия применения льготы:

1. Улучшение жилищных условий: новая недвижимость должна быть больше по площади или иметь более высокую кадастровую стоимость, чем продаваемая.

2. Кадастровая стоимость продаваемого объекта не должна превышать 50 млн рублей.

При соблюдении этих условий НДФЛ при не уплачивается.

Продажа доли в квартире — особенности налогообложения

При продаже доли налогообложение имеет особенности. Если после этого вы становитесь единственным собственником, действуют стандартные правила — минимальный период владения, вычеты. Если же продается только часть доли, налог рассчитывается с дохода, полученного от реализации этой части.

Дарение близкому родственнику — альтернативный путь

Передача жилья в дар близкому родственнику освобождает от уплаты НДФЛ как дарителя, так одаряемого. Однако, если одаряемый впоследствии продаст недвижимость, ему придется учитывать срок владения дарителя для расчета налога.

Комбинирование стратегий — находим решение

Для достижения результата можно комбинировать стратегии. Например, использовать имущественный вычет вместе с «доходы минус расходы». Выбор оптимальной комбинации зависит от вашей конкретной ситуации.

Консультация со специалистом — избегаем рисков

Налоговое законодательство — сложная, постоянно меняющаяся сфера. Перед продажей квартиры рекомендуется проконсультироваться с квалифицированным консультантом или юристом по сделкам с недвижимостью. Это поможет избежать ошибок, оптимизировать налоговые расходы.

Грамотное планирование, использование всех доступных законных методов — залог минимизации налоговых выплат.